2月28日,，在中國工商銀行鄭州康平路支行，市民正在辦理個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù),。本報記者 聶冬晗 攝

　　□本報記者 王向前

　　人力資源和社會保障部日前宣布,，在36個城市及地區(qū)先行實施的個人養(yǎng)老金制度，目前運行平穩(wěn),，先行工作取得積極成效,。下一步將推進(jìn)個人養(yǎng)老金制度全面實施。

　　個人養(yǎng)老金是指政府政策支持,、個人自愿參加,、市場化運營、實現(xiàn)養(yǎng)老保險補充功能的制度,，在促進(jìn)個人養(yǎng)老金供需平衡,、保障居民養(yǎng)老需求等方面發(fā)揮著重要作用,。

　　鄭州市是全國36個先行城市(地區(qū))之一。近日,，記者從鄭州市人社局獲悉,，截至2023年年底，鄭州市個人養(yǎng)老金開戶人數(shù)近176萬人,，為全面實施個人養(yǎng)老金制度提供了有益探索,。

　　“強(qiáng)制”儲蓄為養(yǎng)老

　　“開通個人養(yǎng)老金賬戶對我來說很有用，一方面讓我開始養(yǎng)成強(qiáng)制儲蓄的習(xí)慣,，為養(yǎng)老做準(zhǔn)備,，另一方面還能抵扣個人所得稅，減輕了繳稅壓力,?！?月25日,，鄭州市民張女士說,。

　　作為養(yǎng)老保險體系“第三支柱”的重要制度設(shè)計，個人養(yǎng)老金制度補齊了我國多層次,、多支柱養(yǎng)老保險體系的短板,。2022年11月，北京,、天津,、杭州、鄭州等36個先行城市（地區(qū)）率先啟動個人養(yǎng)老金制度,，45歲的張女士是鄭州市最早繳納個人養(yǎng)老金的“試水者”之一,。

　　試點城市里，哪些人可以參與個人養(yǎng)老金繳納,？《關(guān)于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》規(guī)定,，個人養(yǎng)老金制度的參加范圍是參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者。已參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險,，且尚未達(dá)到基本養(yǎng)老保險待遇領(lǐng)取條件的人員,，可以參加個人養(yǎng)老金制度。而退休人員已領(lǐng)取基本養(yǎng)老保險待遇,，不再參加個人養(yǎng)老金制度,。

　　在企業(yè)上班的張女士說，個人養(yǎng)老金制度剛落地的時候方方面面都在宣傳,，由于事關(guān)養(yǎng)老,，關(guān)注的人很多，銀行推出的優(yōu)惠活動也多,，自己看到這項政策后,，認(rèn)真研究一番就去交通銀行鄭州百花路支行開立了個人養(yǎng)老金賬戶,。“每年最多存12000元對個人的生活影響也不大,，還能購買不同的理財產(chǎn)品,，就當(dāng)是為自己養(yǎng)老存的一筆錢，退休后就能支取這筆‘投資’,，也能保障退休后的生活品質(zhì)”,。

　　交通銀行河南省分行有關(guān)工作人員介紹，該行高度重視個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù),，優(yōu)化各種程序推廣落地業(yè)務(wù),，截至2023年年底，交行河南省分行個人養(yǎng)老金資金賬戶開戶16.48萬戶,，繳費客戶1.53萬戶,。

　　鄭州市人社局城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險處工作人員介紹，不同于“第一支柱”的基本養(yǎng)老保險和“第二支柱”的企業(yè)年金,，個人養(yǎng)老金繳費完全由參加人個人承擔(dān),，實行完全積累。

　　據(jù)了解,，鄭州市探索建立宣傳渠道多樣,、部門職責(zé)明晰、業(yè)務(wù)經(jīng)辦規(guī)范,、工作機(jī)制健全的個人養(yǎng)老金實施推進(jìn)模式,，個人養(yǎng)老金先行先試工作平穩(wěn)有序推進(jìn)。

　　全面推行需合力

　　36歲的鄭州市民朱女士也是較早的個人養(yǎng)老金開戶者,。朱女士說,，自己更看重個人養(yǎng)老金的抵稅和理財功能，可惜目前這方面的力度還有限,。

　　對此,，有研究者認(rèn)為，通過個人養(yǎng)老金資金賬戶進(jìn)行投資,，可以享受稅收遞延和優(yōu)惠政策,，不過目前優(yōu)惠力度對部分群體而言吸引力不夠。近兩年,，受多種因素影響,，部分養(yǎng)老基金、理財產(chǎn)品收益低于投資者預(yù)期,，也在一定程度上影響了投資者的投資意愿,。

　　根據(jù)政策，個人養(yǎng)老金繳費由參加人個人承擔(dān),，每年繳費上限為12000元,，可以按月,、分次或者按年度繳費，繳費額度按自然年度累計,，次年重新計算,，方式十分靈活。資金賬戶里的資金,，可以自主選擇購買符合規(guī)定的儲蓄存款,、理財產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險,、公募基金等個人養(yǎng)老金產(chǎn)品,。

　　以開戶繳存質(zhì)量為例，從試點情況看,，相較于開戶人數(shù),，實際繳存人數(shù)比例低；相較于稅收優(yōu)惠政策規(guī)定的繳存額上限,，實際繳存金額比例低,。統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，開戶后實際儲存資金的人數(shù)不足1/3,，人均儲存資金僅2000多元,，與每人每年1.2萬元的繳存上限有較大差距，實際儲存資金總額僅為200多億元,。

　　回顧個人養(yǎng)老金制度試點運行的一年，對于目前面臨的如何提高開戶繳存質(zhì)量,、養(yǎng)老金產(chǎn)品亟待優(yōu)化等突出問題,，需要予以關(guān)注并加緊研究應(yīng)對之策。

　　國家個人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺數(shù)據(jù)顯示,，截至2023年年底,，鄭州市個人養(yǎng)老金開戶人數(shù)175.9999萬人，繳費人數(shù)48.3769萬人,，繳費金額7.4282億元,。

　　鄭州市在試點工作中也發(fā)現(xiàn)了稅收優(yōu)惠吸引力不足等問題。比如,，現(xiàn)行稅收優(yōu)惠政策對中等收入以上群體有一定吸引力,，可對收入不到起征點的低收入者吸引力不足；另外,，個人養(yǎng)老金領(lǐng)取條件限制嚴(yán)格,，投資周期太長，無法在遇到緊急情況時解燃眉之急,，影響群眾參與度,。

　　“下一步,，鄭州市將持續(xù)推動個人養(yǎng)老金發(fā)展，打造各單位密切配合,、縣區(qū)基層齊發(fā)力,、政府和金融機(jī)構(gòu)聯(lián)動、線上線下相結(jié)合的宣傳格局,，讓更多群眾了解政策,、參與進(jìn)來，推動養(yǎng)老保險‘第三支柱’發(fā)展,?！编嵵菔腥松缇殖擎?zhèn)職工養(yǎng)老保險處負(fù)責(zé)人表示。